AML
Anti-Money Laundering
نظام اتحادي يطلب من الكيانات المعينة في الإمارات إجراء تقييم للمخاطر، ووضع سياسة لمكافحة غسل الأموال، وتقديم التقارير عبر goAML، والرد على استفسارات الجهات التنظيمية. عدم الامتثال يترتب عليه غرامات إدارية كبيرة.
يُعرف أيضًا باسم
- مكافحة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب (AML/CFT)
- نظام AML/CFT
- AML
- مكافحة غسل الأموال
السمات
| السلطة الحاكمة | وحدة المعلومات المالية في الإمارات |
|---|---|
| منصة الإبلاغ | goAML |
| الكيانات الرئيسية المنظمة | المؤسسات المالية وDNFBPs |
| الالتزامات الأساسية | تقييم المخاطر، سياسة AML، الإبلاغ عبر goAML، الاستجابة للجهة التنظيمية |
| النظام ذو الصلة | AML/CFT |
ماهيته
يستند نظام مكافحة غسل الأموال في الإمارات إلى المرسوم بقانون اتحادي رقم 20 لسنة 2018 ولائحته التنفيذية الصادرة عن مجلس الوزراء عام 2019. ويتطلب من كل مؤسسة مالية في الإمارات وكل أعمال ومهن غير مالية محددة (DNFBP) — المراجعين والمحامين ومزودي خدمات الشركات ووسطاء العقارات وتجار المعادن الثمينة والأحجار — تحديد وتقييم وتخفيف مخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب الكامنة في أعمالهم. في الممارسة العملية، يعني ذلك: التسجيل في منصة goAML الفيدرالية، وإجراء تقييم للمخاطر على مستوى المؤسسة، وكتابة واعتماد سياسة لمكافحة غسل الأموال (AML)، وتدريب الموظفين، وإجراء فحوصات اعرف عميلك (KYC) والمالك المستفيد (Beneficial Owner) على كل عميل، ومراقبة المعاملات، وتقديم تقارير الأنشطة المشبوهة (SARs) وتقارير المعاملات المشبوهة (STRs) عند حدوث المؤشرات. تتمركز وحدة المعلومات المالية (FIU) في الإمارات في قلب قمع الإبلاغ. بعد إدراج الإمارات في القائمة الرمادية لـ FATF في عام 2022 وإزالتها في عام 2024، تشدد تطبيق القانون بشكل ملحوظ: الغرامات الإدارية لعدم إجراء تقييمات المخاطر، وعدم تقديم إفصاحات UBO، والحسابات غير المسجلة في goAML تتراوح الآن بانتظام بين 50,000 و1,000,000 درهم إماراتي لكل مخالفة.
الخصائص الرئيسية
- الأساس القانوني
- المرسوم بقانون اتحادي رقم 20 لسنة 2018 + اللوائح التنفيذية لعام 2019
- النطاق
- جميع المؤسسات المالية + 5 فئات DNFBP
- الجهة التنظيمية
- وزارة الاقتصاد (لـ DNFBPs)؛ المصرف المركزي (للمؤسسات المالية)؛ وحدة المعلومات المالية (FIU) لتقارير SARs
- المنصة
- goAML (وحدة المعلومات المالية في الإمارات)
- العقوبات
- 50,000–1,000,000+ درهم إماراتي لكل مخالفة
كيف يعمل
- تسجيل الكيان في منصة goAML.2. إجراء تقييم للمخاطر على مستوى المؤسسة يغطي مخاطر العملاء والجغرافيا والمنتجات والقنوات.3. اعتماد سياسة لمكافحة غسل الأموال (AML) وإجراء KYC مصمم للمخاطر المقيمة.4. إجراء فحوصات KYC + UBO على كل عميل عند الانضمام وعند حدوث أحداث محفزة.5. مراقبة المعاملات؛ وتقديم تقارير SAR/STR عبر goAML عند ظهور المؤشرات الحمراء.6. تدريب الموظفين سنوياً وتحديث تقييم المخاطر عند حدوث تغييرات جوهرية.
أنواع AML
| النوع | الوصف | متى ينطبق |
|---|---|---|
| AML للمؤسسات المالية | التزامات AML للبنوك، شركات الصرافة، شركات التأمين، والكيانات المالية المرخصة الأخرى. | ينطبق على جميع الكيانات المرخصة من قبل المصرف المركزي لدولة الإمارات أو غيرها من الجهات التنظيمية المالية. |
| AML لـ DNFBP | متطلبات AML للأعمال والمهن غير المالية المحددة. | ينطبق على وسطاء العقارات، تجار المعادن والأحجار الكريمة، المدققين، المحامين، ومقدمي خدمات الشركات. |
| AML للمناطق الحرة | قواعد AML التي تفرضها سلطات المناطق الحرة بالإضافة إلى المتطلبات الاتحادية. | ينطبق على الكيانات في المناطق الحرة مثل DMCC، DIFC، وADGM التي لديها أطر امتثال تكميلية. |
أمثلة
يجب على شركة وساطة عقارية في الخليج التجاري التسجيل في goAML، وإجراء KYC على كل مشترٍ وبائع، والإبلاغ عن الصفقات النقدية التي تزيد عن 55,000 درهم إماراتي. يجب على شركة تدقيق في DMCC أن تفعل الشيء نفسه بالإضافة إلى الفحص مقابل قائمة الإرهاب المحلية في الإمارات قبل قبول العميل.
لماذا يهم
تعد AML المنطقة الأكثر نشاطاً في التطبيق بالنسبة للشركات الصغيرة والمتوسطة في الإمارات بعد VAT. تنشر وزارة الاقتصاد نشرات الغرامات الشهرية؛ عدم التسجيل في goAML وحده يكلف 50,000 درهم إماراتي. وضع الإطار مبكراً أرخص بكثير من المعالجة بأثر رجعي.
مفاهيم خاطئة شائعة
المفهوم الخاطئ
مكافحة غسل الأموال (AML) تنطبق فقط على البنوك.
الحقيقة
المهن والأنشطة المالية غير المصرفية المحددة (DNFBPs) – المدققون، المحامون، مقدمو خدمات الشركات، الوسطاء، وتجار المعادن الثمينة – تقع ضمن النطاق بشكل مباشر وتشكل الجزء الأكبر من الغرامات الأخيرة.
المفهوم الخاطئ
بمجرد التسجيل في نظام goAML، تعتبر ممتثلاً.
الحقيقة
التسجيل هو الخطوة الأولى. ما يفحصه المنظمون فعليًا هو تقييم المخاطر، السياسة، إجراءات اعرف عميلك (KYC) المستمرة، المراقبة، التدريب، وتقديم تقارير المعاملات المشبوهة (SAR).
الأسئلة الشائعة
- من يتوجب عليه التسجيل في نظام goAML؟
- جميع المؤسسات المالية وجميع المهن والأنشطة المالية غير المصرفية المحددة (DNFBPs) العاملة في دولة الإمارات العربية المتحدة (UAE). فئات DNFBPs الخمس هي: وسطاء/وكلاء العقارات، تجار المعادن والأحجار الثمينة، المدققون، المحامون/الموثقون/المهنيون القانونيون، ومقدمو خدمات الشركات.
- ما هي غرامة عدم وجود سياسة لمكافحة غسل الأموال (AML)؟
- وفقًا لجدول غرامات وزارة الاقتصاد، تتراوح العقوبات الإدارية لعدم وجود سياسات مكافحة غسل الأموال (AML) أو عدم كفايتها من 50,000 درهم إماراتي وما فوق، مع إمكانية وصول الانتهاكات المتكررة أو المشددة إلى مليون درهم إماراتي بالإضافة إلى تعليق الرخصة.
- هل أحتاج إلى مسؤول منفصل لمكافحة غسل الأموال (AML)؟
- نعم – يجب على المهن والأنشطة المالية غير المصرفية المحددة (DNFBPs) تعيين مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال (MLRO) ليكون مسؤولاً عن تقديم تقارير المعاملات المشبوهة (SAR)، والتدريب، والتواصل مع الجهات التنظيمية. يمكن أن يكون مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال (MLRO) موظفًا رفيع المستوى موجودًا ولديه الصلاحية ذات الصلة، ولكن يجب توثيق الدور والمسؤوليات رسميًا.
انظر أيضًا
- ESR(Economic Substance Regulations)
- UBO(Ultimate Beneficial Owner)
- goAML
- KYC(Know Your Customer)
- AML & ESR Compliance(خدمة Best Solution)
لفهم أفضل، انظر أيضًا
- How to Open a Dubai Bank Account: What Banks Want(post)
- Your Strategic Advantage: Why AML Compliance Service in UAE is Your Best Business Investment(post)
- Business License Rejection in Dubai: The Real Reasons and How to Fix It(post)
- Certificate of Incorporation in UAE: What It Is, What It Costs, and How to Get It(post)
- Tax Structuring in the UAE: Five Corporate Tax Decisions to Get Right at Incorporation(insight)
- Hidden Costs of Business Setup in Dubai: The Full 2026 Picture (Beyond the Licence Fee)(insight)
- How to Get a Trading License in Dubai: Costs, Types, and the Real Setup Process(post)
- How to Set Up a Subsidiary Company in the UAE(post)
- Tax Registration in Dubai: VAT, Corporate Tax & TRN Guide (2026)(post)
- LLC Company Formation in Dubai: Cost, Steps and Ownership Rules (2026)(post)
- How to Start a Jewellery Business in Dubai: Licences, Costs and Setup (2026)(post)
- 21 Company Formation Mistakes to Avoid in Dubai (2026 Guide)(insight)
- How to Start a Real Estate Company in Dubai: License, Cost, and the RERA Sequence (2026)(post)
- 21 Company Formation Mistakes to Avoid in Dubai (2026 Guide)(insight)
- Tax Structuring in the UAE: Five Corporate Tax Decisions to Get Right at Incorporation(insight)
- Hidden Costs of Business Setup in Dubai: The Full 2026 Picture (Beyond the Licence Fee)(insight)
- DMCC Gold Trading Licence: Diamonds & Good Delivery(post)
- Business License Rejection in Dubai: The Real Reasons and How to Fix It(post)
- How to Start a Real Estate Company in Dubai: License, Cost, and the RERA Sequence (2026)(post)
- How to Set Up a Subsidiary Company in the UAE(post)
- LLC Company Formation in Dubai: Cost, Steps and Ownership Rules (2026)(post)
- LLC Company Formation in Dubai: Cost, Steps and Ownership Rules (2026)(post)
- Anti-Money Laundering (AML) in the UAE: A 2026 Compliance Guide for DNFBPs(post)
- How to Get a Trading License in Dubai: Costs, Types, and the Real Setup Process(post)
- Tax Registration in Dubai: VAT, Corporate Tax & TRN Guide (2026)(post)
- Certificate of Incorporation in UAE: What It Is, What It Costs, and How to Get It(post)
- How to Start a Jewellery Business in Dubai: Licences, Costs and Setup (2026)(post)
- DMCC Business Setup Services: Your JLT Licence, Handled(post)
- DMCC Bank Account: Highest Acceptance Rate in 2026(post)
- DMCC Crypto Centre: VARA Licence Setup in Uptown Tower(post)
- IFZA Free Zone: Budget Dubai Licences in Silicon Oasis(post)
- Umm Al Quwain Trade Licence Check: UAQ DED Verify 2026(post)
- Umm Al Quwain Trade Licence Check: UAQ DED Verify 2026(post)
- Umm Al Quwain Trade Licence Check: UAQ DED Verify 2026(post)
المصادر
مراجع خارجية
هل تحتاج إلى مساعدة بخصوص AML؟
AML & ESR Compliance
