Source of Funds (资金来源)

也称为

• SoF
• 财富来源
• SoW (相关)

属性

是什么

主要特点

要求方

银行、金融机构、指定非金融机构和专业人员在开户及融资事件中

常见证据

银行对账单、销售合同、工资单、审计账目

对比财富来源

SoF = 特定资金；SoW = 完整的财富历史

保留期限

银行在业务关系存续期间及结束后保留5年

运作方式

1. 银行或金融机构在KYC开户过程中，通常在初步身份验证后，会要求提供资金来源文件。2. 申请人收集原始或经认证的文件，证明资金的合法来源：就业收入、商业利润、投资回报、房产销售或遗产。3. 对于公司账户，银行会追溯从股东或最终受益所有人 (UBO) 到公司注资的资金流向，要求清晰的审计线索。4. 银行的合规团队会审查文件的一致性、合理性以及AML风险指标，例如突然的大额转账、高风险司法管辖区或现金密集型来源。5. 如果获得批准，资金来源记录将附在客户资料中进行持续监控；如果被拒绝，银行将提交STR（可疑交易报告）并拒绝建立业务关系。

Source of Funds 的类型

示例

重要性

常见误解

• 误解

  显示余额的个人银行对账单足以证明资金来源。

  实际情况

  银行要求提供资金最初如何获得或赚取的证明文件，而不仅仅是当前的持有情况。

• 误解

  资金来源 (Source of funds) 和财富来源 (source of wealth) 是可以互换的术语。

  实际情况

  资金来源 (Source of funds) 指的是特定的资本金额；财富来源 (source of wealth) 描述的是某人如何积累全部财富。

• 误解

  存入阿联酋 (UAE) 账户的现金存款可以在以后轻松解释。

  实际情况

  大额不明现金存款会立即引发反洗钱 (AML) 审查，并可能导致账户关闭或监管报告。

• 误解

  自由区公司在资金来源审查方面比大陆实体面临的审查不那么严格。

  实际情况

  自由区公司和大陆公司均须接受中央银行强制要求的相同 KYC (了解您的客户) 和资金来源核查。

常见问题

资金来源 (Source of Funds) 和财富来源 (Source of Wealth) 有何区别？

资金来源 (Source of Funds) 询问“这笔特定的钱从何而来？”——可通过银行对账单、销售合同或工资单证明。财富来源 (Source of Wealth) 询问“主要负责人是如何积累其总体财富的？”——需提供涵盖企业销售、遗产、投资和长期收入的财富历史记录来回答。

另请参阅

• KYC(Know Your Customer)
• AML(Anti-Money Laundering)
• Corporate Bank Account

为更好地理解，另请参阅

• How to Open a Dubai Bank Account: What Banks Want(post)
• Business Opportunities in Dubai: Do You Need a Local Partner?(post)
• Your Strategic Advantage: Why AML Compliance Service in UAE is Your Best Business Investment(post)
• UAE Company Setup: Subsidiary Guide | Open a Business(post)
• UAE Golden Visa Eligibility: Your Gateway to Long-Term Residency(news)

来源

• UAE Central Bank — AML/CFT regulations